- 高等教育出版社
- 9787040677409
- 1版
- 16开
- 544
内容简介
本书是高等职业教育智慧财经系列教材、校企“双元”合作开发教材。
本书内容设计遵循“理论奠基—流程解析—行业应用—数字赋能”的逻辑主线，共包括十一个项目：认知内部控制、内部控制与风险管理框架、数字化预算控制、数字化合同控制、数字化资金活动业务控制、数字化采购业务控制、数字化销售业务控制、数字化资产管理控制、数字化财务报告控制、数字化研究与开发控制、内部控制评价。每个项目均配有习题和数字化平台操作，便于巩固练习，掌握实操技能。为了利教便学，部分学习资源以二维码形式提供在相关内容旁，可扫描获取。此外，本书另配有教学课件、答案、课程标准、教学设计、授课计划、试卷等，供教师教学使用。
本书适合作为高等职业教育财务会计类等专业教材，也可供社会从业人员学习参考。
目录
目录
前辅文
项目一 认知内部控制
学习目标
任务一 了解内部控制的产生与发展
任务二 熟知我国内部控制法规的产生与建立过程
任务三 掌握内部控制的定义和原则
思考与练习
思维导图
项目二 内部控制与风险管理框架
学习目标
任务一 认知内部控制整合框架的目标和要素
任务二 了解风险管理整合框架的目标和要素
任务三 掌握内部控制的方法
思考与练习
思维导图
项目三 数字化预算控制
学习目标
任务一 了解预算控制
任务二 流程控制与风险分析
数字化预算控制实训
思考与练习
思维导图
项目四 数字化合同控制
学习目标
任务一 了解合同控制
任务二 合同订立的流程控制与风险管理
任务三 合同履行的流程控制与风险管理
数字化合同控制实训
思考与练习
思维导图
项目五 数字化资金活动业务控制
学习目标
任务一 了解资金活动业务控制
任务二 资金营运活动业务控制
任务三 筹资活动控制
任务四 投资活动控制
数字化资金活动业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目六 数字化采购业务控制
学习目标
任务一 了解采购业务控制
任务二 请购业务的流程控制与风险管理
任务三 订货业务的流程控制与风险管理
任务四 验收业务的流程控制与风险管理
任务五 付款业务的流程控制与风险管理
数字化采购业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目七 数字化销售业务控制
学习目标
任务一 了解销售业务控制
任务二 产品定价的流程控制与风险管理
任务三 合同签订的流程控制与风险管理
任务四 发货业务的流程控制与风险管理
任务五 收款的流程控制与风险管理
数字化销售业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目八 数字化资产管理控制
学习目标
任务一 了解资产管理
任务二 存货管理的流程控制与风险管理
任务三 固定资产管理的流程控制与风险管理
任务四 无形资产管理的流程控制与风险管理
数字化资产管理控制实训
思考与练习
思维导图
项目九 数字化财务报告控制
学习目标
任务一 了解财务报告控制
任务二 编制阶段的流程控制与风险管理
任务三 对外提供阶段的流程控制与风险管理
任务四 分析利用阶段的流程控制与风险管理
数字化财务报告控制实训
思考与练习
思维导图
项目十 数字化研究与开发控制
学习目标
任务一 了解研发业务
任务二 立项的流程控制与风险管理
任务三 过程管理的流程控制与风险管理
任务四 结项验收的流程控制与风险管理
任务五 成果开发与保护的流程控制与风险管理
数字化研究与开发控制实训
思考与练习
思维导图
项目十一 内部控制评价
学习目标
任务一 了解内部控制评价
任务二 熟知内部控制评价的机构与职责
任务三 熟知内部控制缺陷及其认定标准
任务四 掌握内部控制评价报告的编制方法
思考与练习
思维导图
主要参考文献
前辅文
项目一 认知内部控制
学习目标
任务一 了解内部控制的产生与发展
任务二 熟知我国内部控制法规的产生与建立过程
任务三 掌握内部控制的定义和原则
思考与练习
思维导图
项目二 内部控制与风险管理框架
学习目标
任务一 认知内部控制整合框架的目标和要素
任务二 了解风险管理整合框架的目标和要素
任务三 掌握内部控制的方法
思考与练习
思维导图
项目三 数字化预算控制
学习目标
任务一 了解预算控制
任务二 流程控制与风险分析
数字化预算控制实训
思考与练习
思维导图
项目四 数字化合同控制
学习目标
任务一 了解合同控制
任务二 合同订立的流程控制与风险管理
任务三 合同履行的流程控制与风险管理
数字化合同控制实训
思考与练习
思维导图
项目五 数字化资金活动业务控制
学习目标
任务一 了解资金活动业务控制
任务二 资金营运活动业务控制
任务三 筹资活动控制
任务四 投资活动控制
数字化资金活动业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目六 数字化采购业务控制
学习目标
任务一 了解采购业务控制
任务二 请购业务的流程控制与风险管理
任务三 订货业务的流程控制与风险管理
任务四 验收业务的流程控制与风险管理
任务五 付款业务的流程控制与风险管理
数字化采购业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目七 数字化销售业务控制
学习目标
任务一 了解销售业务控制
任务二 产品定价的流程控制与风险管理
任务三 合同签订的流程控制与风险管理
任务四 发货业务的流程控制与风险管理
任务五 收款的流程控制与风险管理
数字化销售业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目八 数字化资产管理控制
学习目标
任务一 了解资产管理
任务二 存货管理的流程控制与风险管理
任务三 固定资产管理的流程控制与风险管理
任务四 无形资产管理的流程控制与风险管理
数字化资产管理控制实训
思考与练习
思维导图
项目九 数字化财务报告控制
学习目标
任务一 了解财务报告控制
任务二 编制阶段的流程控制与风险管理
任务三 对外提供阶段的流程控制与风险管理
任务四 分析利用阶段的流程控制与风险管理
数字化财务报告控制实训
思考与练习
思维导图
项目十 数字化研究与开发控制
学习目标
任务一 了解研发业务
任务二 立项的流程控制与风险管理
任务三 过程管理的流程控制与风险管理
任务四 结项验收的流程控制与风险管理
任务五 成果开发与保护的流程控制与风险管理
数字化研究与开发控制实训
思考与练习
思维导图
项目十一 内部控制评价
学习目标
任务一 了解内部控制评价
任务二 熟知内部控制评价的机构与职责
任务三 熟知内部控制缺陷及其认定标准
任务四 掌握内部控制评价报告的编制方法
思考与练习
思维导图
主要参考文献
前辅文
项目一 认知内部控制
学习目标
任务一 了解内部控制的产生与发展
任务二 熟知我国内部控制法规的产生与建立过程
任务三 掌握内部控制的定义和原则
思考与练习
思维导图
项目二 内部控制与风险管理框架
学习目标
任务一 认知内部控制整合框架的目标和要素
任务二 了解风险管理整合框架的目标和要素
任务三 掌握内部控制的方法
思考与练习
思维导图
项目三 数字化预算控制
学习目标
任务一 了解预算控制
任务二 流程控制与风险分析
数字化预算控制实训
思考与练习
思维导图
项目四 数字化合同控制
学习目标
任务一 了解合同控制
任务二 合同订立的流程控制与风险管理
任务三 合同履行的流程控制与风险管理
数字化合同控制实训
思考与练习
思维导图
项目五 数字化资金活动业务控制
学习目标
任务一 了解资金活动业务控制
任务二 资金营运活动业务控制
任务三 筹资活动控制
任务四 投资活动控制
数字化资金活动业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目六 数字化采购业务控制
学习目标
任务一 了解采购业务控制
任务二 请购业务的流程控制与风险管理
任务三 订货业务的流程控制与风险管理
任务四 验收业务的流程控制与风险管理
任务五 付款业务的流程控制与风险管理
数字化采购业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目七 数字化销售业务控制
学习目标
任务一 了解销售业务控制
任务二 产品定价的流程控制与风险管理
任务三 合同签订的流程控制与风险管理
任务四 发货业务的流程控制与风险管理
任务五 收款的流程控制与风险管理
数字化销售业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目八 数字化资产管理控制
学习目标
任务一 了解资产管理
任务二 存货管理的流程控制与风险管理
任务三 固定资产管理的流程控制与风险管理
任务四 无形资产管理的流程控制与风险管理
数字化资产管理控制实训
思考与练习
思维导图
项目九 数字化财务报告控制
学习目标
任务一 了解财务报告控制
任务二 编制阶段的流程控制与风险管理
任务三 对外提供阶段的流程控制与风险管理
任务四 分析利用阶段的流程控制与风险管理
数字化财务报告控制实训
思考与练习
思维导图
项目十 数字化研究与开发控制
学习目标
任务一 了解研发业务
任务二 立项的流程控制与风险管理
任务三 过程管理的流程控制与风险管理
任务四 结项验收的流程控制与风险管理
任务五 成果开发与保护的流程控制与风险管理
数字化研究与开发控制实训
思考与练习
思维导图
项目十一 内部控制评价
学习目标
任务一 了解内部控制评价
任务二 熟知内部控制评价的机构与职责
任务三 熟知内部控制缺陷及其认定标准
任务四 掌握内部控制评价报告的编制方法
思考与练习
思维导图
主要参考文献
前辅文
项目一 认知内部控制
学习目标
任务一 了解内部控制的产生与发展
任务二 熟知我国内部控制法规的产生与建立过程
任务三 掌握内部控制的定义和原则
思考与练习
思维导图
项目二 内部控制与风险管理框架
学习目标
任务一 认知内部控制整合框架的目标和要素
任务二 了解风险管理整合框架的目标和要素
任务三 掌握内部控制的方法
思考与练习
思维导图
项目三 数字化预算控制
学习目标
任务一 了解预算控制
任务二 流程控制与风险分析
数字化预算控制实训
思考与练习
思维导图
项目四 数字化合同控制
学习目标
任务一 了解合同控制
任务二 合同订立的流程控制与风险管理
任务三 合同履行的流程控制与风险管理
数字化合同控制实训
思考与练习
思维导图
项目五 数字化资金活动业务控制
学习目标
任务一 了解资金活动业务控制
任务二 资金营运活动业务控制
任务三 筹资活动控制
任务四 投资活动控制
数字化资金活动业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目六 数字化采购业务控制
学习目标
任务一 了解采购业务控制
任务二 请购业务的流程控制与风险管理
任务三 订货业务的流程控制与风险管理
任务四 验收业务的流程控制与风险管理
任务五 付款业务的流程控制与风险管理
数字化采购业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目七 数字化销售业务控制
学习目标
任务一 了解销售业务控制
任务二 产品定价的流程控制与风险管理
任务三 合同签订的流程控制与风险管理
任务四 发货业务的流程控制与风险管理
任务五 收款的流程控制与风险管理
数字化销售业务控制实训
思考与练习
思维导图
项目八 数字化资产管理控制
学习目标
任务一 了解资产管理
任务二 存货管理的流程控制与风险管理
任务三 固定资产管理的流程控制与风险管理
任务四 无形资产管理的流程控制与风险管理
数字化资产管理控制实训
思考与练习
思维导图
项目九 数字化财务报告控制
学习目标
任务一 了解财务报告控制
任务二 编制阶段的流程控制与风险管理
任务三 对外提供阶段的流程控制与风险管理
任务四 分析利用阶段的流程控制与风险管理
数字化财务报告控制实训
思考与练习
思维导图
项目十 数字化研究与开发控制
学习目标
任务一 了解研发业务
任务二 立项的流程控制与风险管理
任务三 过程管理的流程控制与风险管理
任务四 结项验收的流程控制与风险管理
任务五 成果开发与保护的流程控制与风险管理
数字化研究与开发控制实训
思考与练习
思维导图
项目十一 内部控制评价
学习目标
任务一 了解内部控制评价
任务二 熟知内部控制评价的机构与职责
任务三 熟知内部控制缺陷及其认定标准
任务四 掌握内部控制评价报告的编制方法
思考与练习
思维导图
主要参考文献
