企业内部控制实务（第二版）（另配教学资源）
定价：￥35.00
作者： 张远录，张海梅
最新印次日期：2026-1
出版社：高等教育出版社
- 高等教育出版社
- 9787040610505
- 2版
- 48270360-0
- 16开
- 374
- 财经商贸大类
- 财务会计类
- 财会
- 高职
内容简介
本书是“十四五”职业教育江苏省规划教材、高等职业教育校企“双元”合作开发教材、全国职业院校技能大赛资源教学转化成果。
本书以中小企业基本经济业务的内部控制为内容，采取理实结合、学用结合的方式编写，融教、学、做于一体。本书共包括八个项目：企业内部控制基础、资金活动内部控制、采购业务内部控制、资产管理内部控制、销售业务内部控制、工程项目内部控制、担保业务内部控制、成本费用内部控制。在每个项目中，均有对应的项目实训供学生练习。为了利教便学，部分学习资源以二维码的形式呈现在相关内容旁，可扫描获取。此外，本书另配有教学课件、教学设计、教案、课程标准、案例库、参考答案等教学资源，供教师教学使用。
本书既可作为高等职业院校财务会计类专业学生用书，也可作为社会相关人员培训用书。
目录
目录
前辅文
项目一 企业内部控制基础
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 认知内部控制
同步训练
任务二 掌握内部控制的方法和手段
同步训练
任务三 熟知内部控制制度建设原理
同步训练
任务四 项目实训——企业内部控制环境比较
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目二 资金活动内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资金活动控制的内容和要求
同步训练
任务二 资金活动内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——资金活动内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目三 采购业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握采购业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 采购业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——采购业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目四 资产管理内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资产管理控制的内容和要求
同步训练
任务二 资产管理内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——实物资产内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目五 销售业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握销售业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 销售业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——销售业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目六 工程项目内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握工程项目控制的内容和要求
同步训练
任务二 工程项目内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——工程项目内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目七 担保业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握担保业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 担保业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——担保业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目八 成本费用内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握成本费用控制的内容和要求
同步训练
任务二 成本费用内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——成本费用控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
附录 企业内部控制基本规范
主要参考文献
前辅文
项目一 企业内部控制基础
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 认知内部控制
同步训练
任务二 掌握内部控制的方法和手段
同步训练
任务三 熟知内部控制制度建设原理
同步训练
任务四 项目实训——企业内部控制环境比较
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目二 资金活动内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资金活动控制的内容和要求
同步训练
任务二 资金活动内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——资金活动内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目三 采购业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握采购业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 采购业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——采购业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目四 资产管理内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资产管理控制的内容和要求
同步训练
任务二 资产管理内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——实物资产内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目五 销售业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握销售业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 销售业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——销售业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目六 工程项目内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握工程项目控制的内容和要求
同步训练
任务二 工程项目内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——工程项目内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目七 担保业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握担保业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 担保业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——担保业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目八 成本费用内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握成本费用控制的内容和要求
同步训练
任务二 成本费用内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——成本费用控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
附录 企业内部控制基本规范
主要参考文献
前辅文
项目一 企业内部控制基础
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 认知内部控制
同步训练
任务二 掌握内部控制的方法和手段
同步训练
任务三 熟知内部控制制度建设原理
同步训练
任务四 项目实训——企业内部控制环境比较
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目二 资金活动内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资金活动控制的内容和要求
同步训练
任务二 资金活动内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——资金活动内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目三 采购业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握采购业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 采购业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——采购业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目四 资产管理内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资产管理控制的内容和要求
同步训练
任务二 资产管理内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——实物资产内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目五 销售业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握销售业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 销售业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——销售业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目六 工程项目内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握工程项目控制的内容和要求
同步训练
任务二 工程项目内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——工程项目内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目七 担保业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握担保业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 担保业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——担保业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目八 成本费用内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握成本费用控制的内容和要求
同步训练
任务二 成本费用内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——成本费用控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
附录 企业内部控制基本规范
主要参考文献
前辅文
项目一 企业内部控制基础
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 认知内部控制
同步训练
任务二 掌握内部控制的方法和手段
同步训练
任务三 熟知内部控制制度建设原理
同步训练
任务四 项目实训——企业内部控制环境比较
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目二 资金活动内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资金活动控制的内容和要求
同步训练
任务二 资金活动内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——资金活动内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目三 采购业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握采购业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 采购业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——采购业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目四 资产管理内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握资产管理控制的内容和要求
同步训练
任务二 资产管理内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——实物资产内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目五 销售业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握销售业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 销售业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——销售业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目六 工程项目内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握工程项目控制的内容和要求
同步训练
任务二 工程项目内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——工程项目内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目七 担保业务内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握担保业务控制的内容和要求
同步训练
任务二 担保业务内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——担保业务内部控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
项目八 成本费用内部控制
学习目标 技能目标 知识点
案例导入
任务一 把握成本费用控制的内容和要求
同步训练
任务二 成本费用内部控制实务
同步训练
任务三 项目实训——成本费用控制制度设计
本项目框架结构图 本项目参照规范
附录 企业内部控制基本规范
主要参考文献
