第1篇　纳税筹划认知
　第1章　纳税筹划概述
　　1.1　纳税筹划的含义及特征
　　1.2　纳税筹划的主要形式
　　1.3　纳税筹划相关概念辨析
　　1.4　纳税筹划的成本与收益
　　1.5　纳税筹划的目标
　　1.6　纳税筹划的方法
　　1.7　纳税筹划的步骤
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
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　　◇本章习题
　第2章　纳税筹划的风险与防范
　　2.1　纳税筹划风险的含义及特征
　　2.2　纳税筹划风险产生的原因
　　2.3　纳税筹划风险的类型
　　2.4　纳税筹划风险的防范措施
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　　◇本章思考题
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　　◇本章习题
第2篇　纳税人不同税种下的纳税筹划实务
　第3章　增值税的纳税筹划实务
　　3.1　增值税纳税人身份选择的纳税筹划
　　3.2　企业选择供应商纳税人身份的纳税筹划
　　3.3　分别核算的纳税筹划
　　3.4　折扣方式选择的纳税筹划
　　3.5　分立农业生产部门的纳税筹划
　　3.6　进项税先抵扣后转出的纳税筹划
　　3.7　混合销售行为的纳税筹划
　　3.8　一般纳税人从小规模纳税人购买货物的进项税筹划
　　3.9　延期纳税的纳税筹划
　　3.10　增值税起征点的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第4章　消费税的纳税筹划实务
　　4.1　降低价格的纳税筹划
　　4.2　通过先销售来降低计税依据的纳税筹划
　　4.3　通过设立销售公司来降低计税依据的纳税筹划
　　4.4　包装物的纳税筹划
　　4.5　酒类生产企业合并的纳税筹划
　　4.6　白酒生产企业委托加工与自行加工选择的纳税筹划
　　4.7　规避消费税的纳税筹划
　　4.8　手表起征点纳税筹划
　　4.9　自产自用应税消费品的纳税筹划
　　4.10　延期纳税的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第5章　营业税的纳税筹划实务
　　5.1　“包工包料”与“包工不包料”选择的纳税筹划.
　　5.2　避免重复纳税的纳税筹划
　　5.3　设备提供方选择的纳税筹划
　　5.4　分别核算的纳税筹划
　　5.5　合作建房的纳税筹划
　　5.6　出资方式选择的纳税筹划
　　5.7　变转让土地使用权为对外投资的纳税筹划
　　5.8　娱乐业分离经营的纳税筹划
　　5.9　个人选择销售房产时机的纳税筹划
　　5.10　营业税起征点的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第6章　企业所得税的纳税筹划实务
　　6.1　选择纳税人身份的纳税筹划
　　6.2　一般企业转化为小型微利企业的纳税筹划
　　6.3　加大税前扣除金额的纳税筹划
　　6.4　固定资产折旧年限选择的纳税筹划-
　　6.5　利用小型微利企业低税率政策的纳税筹划
　　6.6　业务招待费的纳税筹划
　　6.7　创造条件成为国家重点扶持的高新技术企业的纳税筹划
　　6.8　技术转让所得的纳税筹划
　　6.9　招聘残疾人员的纳税筹划
　　6.10　企业捐赠的纳税筹划
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　第7章　个人所得税的纳税筹划实务
　　7.1　选择纳税人身份的纳税筹划
　　7.2　工资平均发放的纳税筹划
　　7.3　选择成立个人独资企业或合伙企业，规避企业所得税的纳税筹划
　　7.4　跨月安排劳务报酬所得的纳税筹划
　　7.5　费用转移的纳税筹划
　　7.6　稿酬所得的纳税筹划
　　7.7　不同类型所得相互转换的纳税筹划
　　7.8　财产租赁所得中选择装修时机的纳税筹划
　　7.9　偶然所得临界点的纳税筹划
　　7.10　个人捐赠的纳税筹划
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　第8章　其他税种的纳税筹划实务
　　8.1　关税的纳税筹划
　　8.2　城市维护建设税的纳税筹划
　　8.3　资源税的纳税筹划
　　8.4　土地增值税的纳税筹划
　　8.5　城镇土地使用税的纳税筹划
　　8.6　房产税的纳税筹划
　　8.7　车船税的纳税筹划
　　8.8　车辆购置税的纳税筹划
　　8.9　印花税的纳税筹划
　　8.10　契税的纳税筹划
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第3篇　纳税人不同阶段下的纳税筹划实务
　第9章　企业创建设立中的纳税筹划实务
　　9.1　一般纳税人与小规模纳税人选择的纳税筹划
　　9.2　国家重点扶持的高新技术企业注册地点选择的纳税筹划
　　9.3　利用西部大开发优惠政策进行注册地点选择的纳税筹划
　　9.4　企业设立时组织形式选择的纳税筹划
　　9.5　企业扩张时组织形式选择的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第10章　企业投资融资中的纳税筹划实务
　　10.1　投资产业选择的纳税筹划
　　10.2　直接投资与间接投资选择的纳税筹划
　　10.3　房产投资方式选择的纳税筹划
　　10.4　融资结构的纳税筹划
　　10.5　租赁融资的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第11章　企业生产经营中的纳税筹划实务
　　11.1　物资采购对象选择的纳税筹划
　　11.2　物资采购运费的纳税筹划
　　11.3　物资采购时间选择的纳税筹划
　　11.4　存货计价方法选择的纳税筹划
　　11.5　固定资产折旧方法选择的纳税筹划
　　11.6　合理确认收入的纳税筹划
　　11.7　折扣销售的纳税筹划
　　11.8　实物折扣的纳税筹划
　　11.9　返还现金的纳税筹划
　　11.1　0销售折扣的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第12章　企业合并分立中的纳税筹划实务
　　12.1　通过合并转换增值税纳税人身份的纳税筹划
　　12.2　通过合并来抵扣增值税进项税的纳税筹划
　　12.3　通过合并变销售不动产为转让企业产权的纳税筹划
　　12.4　通过分立转换增值税纳税人身份的纳税筹划
　　12.5　通过分立变“混合销售行为”为两种单一行为的纳税筹划
　　12.6　通过分立成立销售公司的纳税筹划
　　12.7　企业清算的纳税筹划
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　　◇本章习题
第4篇　纳税筹划前沿
　第13章　企业签订合同中的纳税筹划实务
　　13.1　增加合同个数的纳税筹划
　　13.2　避免陷人合同税收陷阱的纳税筹划
　　13.3　签订分期收款合同的纳税筹划
　　13.4　改变合同性质的纳税筹划
　　13.5　改变合同中租金支付方式的纳税筹划
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　　◇本章习题
　第14章　现金净流量法在纳税筹划决策中的应用
　　14.1　纳税筹划决策中的公式模型
　　14.2　现金净流量法在增值税纳税人身份选择纳税筹划中的应用
　　14.3　现金净流量法在选择购货对象纳税筹划中的应用
　　◇本章关键词
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　　◇本章习题
　第15章　纳税筹划的风险管理研究
　　15.1　纳税筹划风险管理的流程框架
　　15.2　纳税筹划风险管理的准备
　　15.3　纳税筹划风险管理的实施
　　15.4　纳税筹划风险管理的监控
　　15.5　我国企业纳税筹划风险管理当前存在的问题
　　15.6　改进我国企业纳税筹划风险管理的措施
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附录A　习题参考答案
附录B　营业税改征增值税的纳税筹划实务
　B.1　“营改增”后纳税人身份选择的纳税筹划
　B.2　“营改增”后分别核算的纳税筹划
　B.3　　“营改增”后小规模纳税人转化为一般纳税人的纳税筹划
　B.4　“营改增”后变一般纳税人为小规模纳税人的纳税筹划
　B.5　　“营改增”后一般计税方法与简易计税方法选择的纳税筹划
　B.6　“营改增”后固定资产购置时机选择的纳税筹划
　B.7　“营改增”后起征点的纳税筹划
参考文献