第1篇 纳税筹划认知
第1章 纳税筹划概述
　1.1 纳税筹划的含义及特征
　1.2 纳税筹划的主要形式
　1.3 纳税筹划相关概念辨析
　1.4 纳税筹划的成本与收益
　1.5 纳税筹划的目标
　1.6 纳税筹划的方法
　1.7 纳税筹划的步骤
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第2章 纳税筹划的风险与防范
　2.1 纳税筹划风险的含义及特征
　2.2 纳税筹划风险产生的原因
　2.3 纳税筹划风险的类型
　2.4 纳税筹划风险的防范措施
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第2篇 纳税人不同税种下的纳税筹划实务
第3章 增值税的纳税筹划实务
　3.1 增值税纳税人身份选择的纳税筹划
　3.2 企业选择供应商纳税人身份的纳税筹划
　3.3 分别核算的纳税筹划
　3.4 折扣方式选择的纳税筹划
　3.5 分立农业生产部门的纳税筹划
　3.6 进项税先抵扣后转出的纳税筹划
　3.7 混合销售行为的纳税筹划
　3.8 一般纳税人从小规模纳税人购买货物的进项税筹划
　3.9 延期纳税的纳税筹划
　3.10 增值税起征点的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第4章 消费税的纳税筹划实务
　4.1 降低价格的纳税筹划
　4.2 通过先销售来降低计税依据的纳税筹划
　4.3 通过设立销售公司来降低计税依据的纳税筹划
　4.4 包装物的纳税筹划
　4.5 酒类生产企业合并的纳税筹划
　4.6 白酒生产企业委托加工与自行加工选择的纳税筹划
　4.7 规避消费税的纳税筹划
　4.8 手表起征点纳税筹划
　4.9 自产自用应税消费品的纳税筹划
　4.10 延期纳税的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第5章 营业税的纳税筹划实务
　5.1 “包工包料”与“包工不包料”选择的纳税筹划
　5.2 避免重复纳税的纳税筹划
　5.3 设备提供方选择的纳税筹划
　5.4 分别核算的纳税筹划
　5.5 合作建房的纳税筹划
　5.6 出资方式选择的纳税筹划
　5.7 变转让土地使用权为对外投资的纳税筹划
　5.8 娱乐业分离经营的纳税筹划
　5.9 个人选择销售房产时机的纳税筹划
　5.10 营业税起征点的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第6章 企业所得税的纳税筹划实务
　6.1 选择纳税人身份的纳税筹划
　6.2 一般企业转化为小型微利企业的纳税筹划
　6.3 加大税前扣除金额的纳税筹划
　6.4 固定资产折旧年限选择的纳税筹划
　6.5 利用小型微利企业低税率政策的纳税筹划
　6.6 业务招待费的纳税筹划
　6.7 创造条件成为国家重点扶持的高新技术企业的纳税筹划
　6.8 技术转让所得的纳税筹划
　6.9 招聘残疾人员的纳税筹划
　6.10 企业捐赠的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第7章 个人所得税的纳税筹划实务
　7.1 选择纳税人身份的纳税筹划
　7.2 工资平均发放的纳税筹划
　7.3 选择成立个人独资企业或合伙企业，规避企业所得税的纳税筹划
　7.4 跨月安排劳务报酬所得的纳税筹划
　7.5 费用转移的纳税筹划
　7.6 稿酬所得的纳税筹划
　7.7 不同类型所得相互转换的纳税筹划
　7.8 财产租赁所得中选择装修时机的纳税筹划
　7.9 偶然所得临界点的纳税筹划
　7.10 个人捐赠的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第8章 其他税种的纳税筹划实务
　8.1 关税的纳税筹划
　8.2 城市维护建设税的纳税筹划
　8.3 资源税的纳税筹划
　8.4 土地增值税的纳税筹划
　8.5 城镇土地使用税的纳税筹划
　8.6 房产税的纳税筹划
　8.7 车船税的纳税筹划
　8.8 车辆购置税的纳税筹划
　8.9 印花税的纳税筹划
　8.10 契税的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第3篇 纳税人不同阶段下的纳税筹划实务
第9章 企业创建设立中的纳税筹划实务
　9.1 一般纳税人与小规模纳税人选择的纳税筹划
　9.2 国家重点扶持的高新技术企业注册地点选择的纳税筹划
　9.3 利用西部大开发优惠政策进行注册地点选择的纳税筹划
　9.4 企业设立时组织形式选择的纳税筹划
　9.5 企业扩张时组织形式选择的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第10章 企业投资融资中的纳税筹划实务
　10.1 投资产业选择的纳税筹划
　10.2 直接投资与间接投资选择的纳税筹划
　10.3 房产投资方式选择的纳税筹划
　10.4 融资结构的纳税筹划
　10.5 租赁融资的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第11章 企业生产经营中的纳税筹划实务
　11.1 物资采购对象选择的纳税筹划
　11.2 物资采购运费的纳税筹划
　11.3 物资采购时间选择的纳税筹划
　11.4 存货计价方法选择的纳税筹划
　11.5 固定资产折旧方法选择的纳税筹划
　11.6 合理确认收人的纳税筹划
　11.7 折扣销售的纳税筹划
　11.8 实物折扣的纳税筹划
　11.9 返还现金的纳税筹划
　11.10 销售折扣的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第12章 企业合并分立中的纳税筹划实务
　12.1 通过合并转换增值税纳税人身份的纳税筹划
　12.2 通过合并来抵扣增值税进项税的纳税筹划
　12.3 通过合并变销售不动产为转让企业产权的纳税筹划
　12.4 通过分立转换增值税纳税人身份的纳税筹划
　12.5 通过分立变“混合销售行为”为两种单一行为的纳税筹划
　12.6 通过分立成立销售公司的纳税筹划
　12.7 企业清算的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第4篇 纳税筹划前沿
第13章 企业签订合同中的纳税筹划实务
　13.1 增加合同个数的纳税筹划
　13.2 避免陷入合同税收陷阱的纳税筹划
　13.3 签订分期收款合同的纳税筹划
　13.4 改变合同性质的纳税筹划
　13.5 改变合同中租金支付方式的纳税筹划
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第14章 现金净流量法在纳税筹划决策中的应用
　14.1 纳税筹划决策中的公式模型
　14.2 现金净流量法在增值税纳税人身份选择纳税筹划中的应用
　14.3 现金净流量法在选择购货对象纳税筹划中的应用
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
第15章 纳税筹划的风险管理研究
　15.1 纳税筹划风险管理的流程框架
　15.2 纳税筹划风险管理的准备
　15.3 纳税筹划风险管理的实施
　15.4 纳税筹划风险管理的监控
　15.5 我国企业纳税筹划风险管理当前存在的问题
　15.6 改进我国企业纳税筹划风险管理的措施
　　◇本章关键词
　　◇本章思考题
　　◇推荐网站
　　◇拓展阅读
　　◇本章习题
附录A 习题参考答案
附录B 营业税改征增值税的纳税筹划实务
　B.1 “营改增”后纳税人身份选择的纳税筹划
　B.2 “营改增”后分别核算的纳税筹划
　B.3 “营改增”后小规模纳税人转化为一般纳税人的纳税筹划
　B.4 “营改增”后变一般纳税人为小规模纳税人的纳税筹划
　B.5 “营改增”后一般计税方法与简易计税方法选择的纳税筹划
　B.6 “营改增”后固定资产购置时机选择的纳税筹划
　B.7 “营改增”后起征点的纳税筹划
参考文献