第1单元 会计信息系统的结构及数据联系 1

1.1 会计信息系统的总体结构 1
1.1.1 财务系统 2
1.1.2 购销存系统 3
1.1.3 管理分析系统 4
1.2 财务系统与业务系统的数据联系 5
1.2.1 总账系统与其他各子系统之间的关系 5
1.2.2 总账系统与存货核算系统的数据联系 6
1.3 会计信息系统的实施过程 7
1.3.1 会计信息系统的计划与组织 7
1.3.2 配备计算机硬件和系统软件 7
1.3.3 人员培训 9
1.3.4 建立会计信息系统管理制度 9
1.3.5 计算机代替手工记账 10
第2单元 企业组织架构建立 11
2.1 系统管理 12
2.1.1 启动并注册系统管理 12
2.1.2 设置操作员 13
2.1.3 账套管理 13
2.1.4 系统启用 14
2.1.5 设置操作员权限 14
2.2 设置公共基础档案 15
2.2.1 启动并注册系统 16
2.2.2 机构设置 16
2.2.3 往来单位设置 16
2.2.4 财务信息设置 17
2.2.5 收付结算设置 18
2.2.6 存货设置 19
2.2.7 购销存设置 19
任务1 系统管理 20
具体任务 20
案例 20
业务处理过程 21
任务2 基础设置(一) 25
具体任务 25
案例 26
业务处理过程 27
任务3 基础设置(二) 31
具体任务 31
案例 32
业务处理过程 34
任务4 基础设置(三) 39
具体任务 39
案例 39
业务处理过程 40
第3单元 采购管理 45
3.1 采购管理的业务流程 46
3.1.1 采购系统的业务流程 46
3.1.2 采购系统与其他系统的联系 48
3.2 初始设置 49
3.2.1 采购业务范围设置 49
3.2.2 录入采购业务期初余额 51
3.2.3 录入供应商往来期初余额 51
3.2.4 期初记账 52
3.3 日常采购业务 52
3.3.1 采购订货 52
3.3.2 采购入库单 53
3.3.3 采购发票 54
3.3.4 采购结算 55
3.4 应付款管理 56
3.4.1 付款结算 56
3.4.2 转账处理 56
3.4.3 取消操作 57
3.5 月末业务 57
3.5.1 采购账表查询 57
3.5.2 供应商往来账表查询 58
3.5.3 月末结账 58
任务5 采购系统初始化 59
具体任务 59
案例 59
业务处理过程 59
任务6 日常采购业务(一) 62
具体任务 62
案例 62
业务处理过程 62
任务7 日常采购业务(二) 73
具体任务 73
案例 73
业务处理过程 73
任务8 查询采购账表 81
具体任务 81
业务处理过程 82
第4单元 销售管理 87
4.1 销售管理的业务流程 88
4.1.1 销售业务流程 88
4.1.2 与其他系统的联系 90
4.2 初始设置 91
4.2.1 销售业务范围设置 91
4.2.2 录入客户往来期初余额 93
4.3 日常销售业务 94
4.3.1 日常销售业务的操作流程 94
4.3.2 销售订货 94
4.3.3 销售发货 95
4.3.4 销售发票 96
4.4 应收款管理 97
4.4.1 收款结算 98
4.4.2 转账处理 98
4.4.3 取消操作 98
4.5 月末业务 99
4.5.1 销售账表查询 99
4.5.2 客户往来账表查询 99
4.5.3 月末结账 100
任务9 销售系统初始化 100
具体任务 100
案例 100
业务处理过程 101
任务10 销售系统日常业务(一) 103
具体任务 103
案例 104
业务处理过程 104
任务11 销售系统日常业务(二) 111
具体任务 111
案例 111
业务处理过程 112
任务12 查询销售账表 121
具体任务 121
业务处理过程 122
第5单元 库存管理 127
5.1 库存管理的业务流程 128
5.1.1 库存管理的核算流程 128
5.1.2 库存管理的业务流程及与其他系统的联系 129
5.2 初始设置 130
5.2.1 业务处理控制参数 130
5.2.2 录入库存期初数据 132
5.3 入库业务 133
5.3.1 采购入库单 133
5.3.2 产成品入库单 134
5.3.3 其他入库单 134
5.4 出库业务 135
5.4.1 销售出库单 135
5.4.2 材料出库单 136
5.4.3 其他出库单 137
5.5 其他库存业务 137
5.5.1 调拨业务 137
5.5.2 盘点业务 138
5.6 月末业务 139
5.6.1 账表查询 139
5.6.2 月末结账 140
任务13 库存系统初始化 140
具体任务 140
案例 140
业务处理过程 141
任务14 库存系统日常业务 143
具体任务 143
案例 143
业务处理过程 144
任务15 查询库存账表 152
具体任务 152
业务处理过程 152
第6单元 存货核算 157
6.1 存货核算系统的业务流程 158
6.1.1 存货核算系统的工作流程 158
6.1.2 存货核算系统和其他系统的集成 159
6.2 初始设置 161
6.2.1 核算业务范围设置 161
6.2.2 科目设置 165
6.2.3 录入期初余额 167
6.3 日常业务 167
6.3.1 产成品成本分配 167
6.3.2 单据记账 168
6.3.3 暂估成本处理 169
6.3.4 平均单价计算 172
6.3.5 月末处理 173
6.4 凭证处理 173
6.4.1 购销单据制单 173
6.4.2 往来单据制单 175
6.4.3 凭证列表 177
6.5 月末业务 177
6.5.1 账表查询 177
6.5.2 月末结账 177
任务16 核算系统初始化 178
具体任务 178
案例 178
业务处理过程 179
任务17 核算系统日常业务 183
具体任务 183
案例 184
业务处理过程 184
任务18 查询核算账表并结账 204
具体任务 204
业务处理过程 204
综合实验一 209
综合实验二 213
参考文献 221